Jakie są korzyści z założenia fundacji rodzinnej?

Czym jest fundacja rodzinna?

Fundacja rodzinna to nowa forma organizacyjno-prawna, która umożliwia gromadzenie i zarządzanie majątkiem z myślą o dobrach przyszłych pokoleń. Została wprowadzona do polskiego systemu prawnego stosunkowo niedawno, jednak jej korzenie sięgają rozwiązań znanych od dawna w Europie Zachodniej, zwłaszcza w krajach takich jak Niemcy, Austria czy Liechtenstein. Fundacja rodzinna nie prowadzi działalności gospodarczej w klasycznym sensie, ale może zarządzać majątkiem, inwestować, pobierać dywidendy czy wypłacać środki wskazanym beneficjentom. Jej celem jest nie tyle generowanie zysku, ile ochrona i kontrola majątku w dłuższej perspektywie, często międzypokoleniowej. Co ważne, fundator zachowuje istotny wpływ na to, jak fundacja działa, kogo wspiera i jak dba o zgromadzone dobra.

Fundacja rodzinna – zalety

Do najczęściej wskazywanych zalet fundacji rodzinnej należy przede wszystkim ochrona majątku przed rozdrobnieniem, nieprzemyślanym zarządzaniem czy niechcianymi roszczeniami. Dobrze skonstruowana fundacja działa zgodnie z wolą fundatora nawet wtedy, gdy nie ma go już wśród żywych, a to oznacza, że jego decyzje, wartości i sposób zarządzania majątkiem mogą być kontynuowane zgodnie z jego zamysłem. W przeciwieństwie do testamentu, który może być kwestionowany, fundacja rodzinna daje większą kontrolę i stabilność. Dodatkowym atutem jest to, że beneficjenci fundacji mogą korzystać z jej środków w sposób zaplanowany i bez konieczności dziedziczenia, co zmniejsza ryzyko konfliktów rodzinnych i nieporozumień związanych z podziałem majątku.

Fundacja rodzinna – korzyści z jej założenia

Korzyści z założenia fundacji rodzinnej są zróżnicowane – od finansowych, przez prawne, aż po psychologiczne. Przede wszystkim warto wskazać na możliwość skutecznego zaplanowania sukcesji, która dla wielu przedsiębiorców rodzinnych jest ogromnym wyzwaniem. Fundacja pozwala przenieść majątek z firmy na rzecz instytucji, która będzie nim zarządzać z korzyścią dla wskazanych członków rodziny, niekoniecznie angażując ich bezpośrednio w prowadzenie biznesu. To ogromna ulga dla tych, którzy widzą, że ich dzieci niekoniecznie chcą kontynuować działalność, ale jednocześnie chcieliby zabezpieczyć ich przyszłość. Poza tym fundacja umożliwia uporządkowanie kwestii podatkowych – zgodnie z przepisami, wiele działań fundacji rodzinnej jest objętych preferencyjnym opodatkowaniem, co może prowadzić do znaczących oszczędności. Ważnym aspektem jest też pełna transparentność i uporządkowanie zasad działania, co daje poczucie bezpieczeństwa wszystkim zaangażowanym.

Fundacja rodzinna – kiedy się sprawdza?

Fundacja rodzinna to rozwiązanie, które sprawdza się najlepiej w przypadku rodzin posiadających duży, zdywersyfikowany majątek, zwłaszcza wtedy, gdy jego źródłem jest działalność gospodarcza. Przedsiębiorcy, którzy chcą zabezpieczyć dorobek życia i jednocześnie mieć wpływ na to, jak zostanie on wykorzystany przez kolejne pokolenia, mogą w fundacji znaleźć narzędzie, które pozwala pogodzić te potrzeby. Ale to nie tylko opcja dla najbogatszych, coraz częściej fundacje zakładane są również przez osoby, które odziedziczyły majątek lub chcą przygotować się na przekazanie nieruchomości, dzieł sztuki, inwestycji finansowych czy innych aktywów. Fundacja rodzinna sprawdza się także tam, gdzie pojawiają się obawy o konflikty między spadkobiercami. Ustalone z góry zasady jej działania zmniejszają pole do nieporozumień. Warto też zaznaczyć, że dzięki fundacji możliwe jest wspieranie nie tylko członków rodziny, ale również innych wskazanych osób czy celów społecznych, co nadaje jej wyjątkowo elastyczny charakter. Więcej o nowych rozwiązaniach finansowych przeczytasz na pragmatiq.pl.